En esta nota de blog, te enseñaremos como importar documentos a Laudus a través de casos de uso.
Declaración de Ingreso
Es el documento que se confecciona en Aduanas de Chile, y que refleja la factura del proveedor, y calcula la base imponible para el IVA. No vamos a explicar aquí todos los componentes de este documento, ya que tiene muchas partes y sería materia para muchas páginas. Nos vamos a centrar en lo importante para nosotros, dónde viene el cálculo del IVA para saber qué valores ingresar en Laudus:
Lo que queremos destacar es que Aduanas toma el valor de las mercaderías, le agrega el transporte internacional y el valor del seguro, y obtiene el precio CIF sobre el que se calcula el arancel y el IVA. En este caso no hay arancel, ya que las mercaderías vienen de Italia, y hay tratado de libre comercio con la Unión Europea.El valor CIF es 8.540,19 dólares, lo que nos da un IVA de 1.622,64 (redondeado a 2 decimales) al ser el tipo el 19%.
- El tipo de cambio US$/peso es de 545,44, y eso genera un IVA de 885.053 pesos. Este IVA es el que veremos más adelante en la Factura del Agente de Aduanas cuando rinda los gastos, ya que éste lo cancela a la Tesorería General de la República en nuestro nombre (como un servicio por nuestra comodidad, el Agente de Aduanas no es el sujeto de este IVA). En el Libro de Compras, hay que ingresar esta Declaración de Ingreso como la factura que acredita la compra (las telas que se están comprando en este caso). En el proveedor va el proveedor extranjero, en el RUT el RUT de tesorerías, y en el IVA el IVA que figura en pesos.En cuanto al RUT, tal y como dice el SII: «No es obligatorio llenarlo, pues el documento es un comprobante de ingreso fiscal. Facultativamente se podría utilizar el RUT de Tesorerías.»
En cuanto al RUT a utilizar no lo tenemos 100% claro: por un lado el RUT de la Tesorería General de la República es el 60.805.000-0, pero por otro lado en la descripción del formato de facturación electrónica nos indica que hay que utilizar el RUT 55.555.555-5 par el cliente de destino en el caso de las exportaciones. En cualquier caso, utilizando uno de los dos no tendremos problemas, ya que este RUT es sólo indicativo (al carecer el proveedor de RUT válido en Chile).
- Factura del Agente de Aduanas: esta factura es la que crea mucha confusión. Los Agentes de Aduanas suelen incluir en la misma factura tanto el valor de sus servicios, como la rendición de gastos que ellos han pagado en nuestro nombre:
Lo que realmente nos está facturando el Agente de Aduanas son sus servicios.
En este ejemplo son 68.781 pesos con un IVA de 13.068. Estos son los gastos que tenemos que indicar en el Libro de Compras, y asignarle al Agente de Aduanas sólo los 13.068 que le corresponden. El Agente de Aduanas no hace ninguna importación, sólo realiza trámites y nos cobra por sus servicios.
Además de su factura propiamente dicha, nos incluye en el mismo documento la rendición de gastos. Aquí está el problema: al incluir esta rendición y su detalle en la misma factura, hay muchos usuarios que creen que este IVA mostrado «pertenece» al Agente de Aduanas, y lo ponen en el Libro de Compras en la línea de la factura del Agente.Desde nuestro punto de vista, lo más lógico sería incluir esta rendición de gastos como un anexo a la Factura, un documento independiente. Seguramente los Agentes de Aduanas lo hicieron por mostrar toda la información en un mismo documento, pero sólo consiguieron generar confusión, ya que al mostrar la palabra «IVA» dentro de una factura legal las probabilidades de confundirse son altas.
Lo que está señalado en la factura Rendición de Gastos, el recuadro verde grande de la izquierda, es el resumen de aquellos gastos anexos a la importación y que el Agente ha cancelado en nuestro lugar por comodidad (para que no tengamos que trasladarnos y hacer los trámites nosotros). Por eso adjunta todas las facturas de estos gastos, que tendremos que ingresar una por una en el Libro de Compras, ya que van a nuestro nombre y no al nombre del Agente de Aduanas.
En este ejemplo, como se puede ver, nosotros dimos 1.202.000 pesos al Agente de Adunas, de los cuales se ha gastado 1.033.654
- 885.053 en el IVA de la importación, pagado a la Tesorería.
- 66.752 en dos facturas, de Almacenaje y Desconsolidación.
- 91.849 en los servicios del Agente propiamente dichos.
Y por lo tanto nos debe 168.346 pesos, por eso el saldo negativo en su contra.
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Facturas de Gastos anexos:
Toda importación genera gastos anexos a la misma. En este ejemplo sencillo se han generado lo dos que siempre se generan, la Desconsolidación y el Almacenaje (de las mercaderías en el puerto-aeropuerto mientras se hacen los trámites).
Puede haber otros muchos gastos asociados, tales como aforo físico, revisiones del SAG, transporte nacional hasta nuestra bodega, etc:
Estas facturas van a nuestro nombre y se deben poner en el Libro de Compras cada una por separado.
Y ahora que hemos revisado los documentos físicos, vayamos a cómo registrarlos correctamente en Laudus por el mismo orden:
- Declaración de Ingreso en Laudus: hay que añadir el proveedor extranjero, ya que la Declaración de Ingreso se la vamos a asignar a él. Una vez tenemos los datos, la ingresamos:
Vayamos por partes:- Documento: el tipo de documento es «Factura» y un poco más abajo señalamos la casilla de «Importación». En la casilla de la carpeta de importación (que está a la derecha del tick de importación) ponemos el número o código que hemos dado a esta importación. Todas las facturas relacionadas con esta importación van a tener este mismo número de carpeta de importación.
Por último, en el número de documento hemos señalado el número de la Declaración de Ingreso (el 3150234715 que viene arriba a la derecha en la Declaración). - Neto: ingresamos todos los productos según la factura del proveedor. En este caso hemos ingresado los productos en US$ en vez de Euros (el Euro era la moneda de la importación según la Declaración de Ingreso) para hacer más fácil entender las cifras.
El total en dólares de los productos es 7.643,18 que es el total que figura en la Declaración donde poner «Valor FOB» en el cálculo de la base imponible. En pesos son 4.168.895 que es el neto de la importación, y es la deuda con el proveedor extranjero (la deuda Laudus la muestra en la moneda de origen, para que sea más claro).
Al cancelar esta deuda, habrá que cancelar los 7.643,18 US$, y no el IVA ni los otros cargos, y Laudus dará la factura por pagada al llegar a este monto (y también contabilizará automáticamente las diferencias en tipo de cambio de producirse). - IVA: son 885.053 pesos según consta en la Declaración de Ingreso. Hay que poner el valor exacto de la declaración, aunque nunca va a coincidir con el (Neto * 0,19), ya que el IVA incluye el IVA del transporte internacional y seguro. Por eso este valor hay que ingresarlo y sobreescribir el cálculo de Laudus. Al guardar la factura Laudus avisará que el IVA no es el 19%, pero no importa, sabemos que en estos casos nunca va a coincidir.
- Tipo de Cambio: podemos poner el tipo de cambio que mejor se ajuste a nuestras prácticas contables. Hemos puesto el mismo de la Declaración de Ingreso, pero no es necesario.
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- Documento: el tipo de documento es «Factura» y un poco más abajo señalamos la casilla de «Importación». En la casilla de la carpeta de importación (que está a la derecha del tick de importación) ponemos el número o código que hemos dado a esta importación. Todas las facturas relacionadas con esta importación van a tener este mismo número de carpeta de importación.
Factura del Agente de Aduanas
En Laudus, el registro es muy sencillo, sólo hay que poner los gastos correspondientes al Agente:
Fíjese que va especificada la carpeta de importación, para poder relacionar después las facturas anexas, pero no va el tick de «Importación», ya que ésta no es una importación, es una factura nacional.
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Facturas de Gastos Anexos
En Laudus: al igual que con la factura del Agente de Aduanas, ingresamos las facturas nacionales de gastos, y las asociamos con la carpeta de importación:
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- Pago: el tema de cómo liquidar los pagos al Agente de Aduanas es recurrente. Hay que tratarlo como lo que es, un Fondo por Rendir. Primero le damos la plata al Agente, y después rendimos todas las facturas y el IVA contra este Fondo por Rendir.
Resumen de la Importación
Una vez que hemos registrado todos los gastos anexos a la importación, podemos obtener el resumen en Laudus:
Este resumen es imprescindible para ver de dónde sale el costo final que Laudus reflejará en las estadísticas en informes, y también sirve para ver qué porcentajes de costos tenemos en cada importación.
- Libro de Compras: y el Libro de Compras del mes de Octubre quedaría:
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Este ha sido un ejemplo sencillo, pero es demostrativo de cómo registrar los diferentes pasos en una importación, y sobre todo para explicar bien qué incluye la Factura del Agente de Aduanas y cómo interpretarla correctamente, ya que siempre ha producido mucha confusión.
303 Comentarios
El ejemplo de registro de una importación es bastante claro pero no indica que hacer en caso de existir derechos ad valorem. ¿Como y donde se registran, de tal modo que se constituyan en costo de la mercadería importada, en esa importación?
Estimados, referente a este tema, es el mas complejo dentro del campo de las importaciones, ya que no existe jurisprudencia clara del tema, pero lamentablemente el ad-valorem al ser parte del IVA dentro de su calculo, se debe considerar, un procedimiento que genero dentro del Software actualmente (con la solucion planteada aliviaria este procedimiento) es incluir el valor dentro del costo inicial del producto prorrateandolo dentro de sus precios (ya que si ustedes se fijan las DI estan siempre consideradas CIF, en los casos de Importaciones Maritimas), cuadrando las bases imponibles con los respectivos IVAS y sus COSTOS
En relación al tema del registro de los derechos ad-valorem, seguí la sugerencia de anotarlo como «otros Impuestos», sin embargo el valor de estos derechos no se incorporan como costo de la mercadería importada y, en mi caso, incrementa la cuenta «Otros Impuestos por Recuperar».
Estimados,
en donde puedo encontrar el informe de importacion que muestran en el ejemplo???
Gracias
Estimado cual es el ad valorem de los productos tecnologicos importados de EEUU
Hola buenos días
Una consulta hice una importación desde china,y que por su valor bajo ($19 USD) no pagó IVA en aduana (y por eso según creo no me dieron una copia de la DIN), es decir, sólo tengo una copia de la factura del proveedor…pero no la Declaración de Ingreso.
¿Puedo poner la factura de este proveedor extranjero en el Libro de Compra Venta?…yo pienso que sí, lo único que no podría hacer es asociarle un IVA a esa factura (ya que no pagué IVA), y declarar tanto el Neto como el total con valores iguales (19 USD* tipo de cambio)… ¿estoy bien?…si no es así en qué parte de la contabilidad registro esa factura?.
muchas gracias de ante mano 🙂
Me queda claro el proceso,gracias,aunque ya lo sabìa.proximamente crearè un blog para ayudar a todos quienes deseen importar a Chile,en donde està abierta la posibilidad de hacer consultas en forma gratuita,ayudarè en la medida que me sea posible,documentarè vìa mail todas las consultas,sobre impuestos,certificaciones de organismos tales como SAG,SNS,etc.
Si tienen alguna consulta no duden en hacerla previa a la importaciòn,a fin de no encontrarse con problemas al arribo de su mercancìa.
Escribìr a : importacionesasesorias@gmail.com
o visite el blog:
http://importacionesasesorias.blogspot.com
un saludo
Estimado mil felicitaciones por su disposicion. cuando existen derechos de aduana (donde no se tiene un tlc). este valor esta afecto a iva???. se declara junto con el iva de la importacion??? donde se declara. o es un valor que va para el estado??
otra consulta. las facturas de flete estan exenta de ivas. donde se declaran???
Buenas tardes:
¿Cual es plazo para registrar una declaración de ingreso Form 17?
Por ejemplo tengo una declaración que indica «Fecha De Vencimiento» 23/03/2012
¿Aún puedo?
De antemano gracias,
La factura que tengo del agente de correos con la DIN tienen valores diferentes, segun lo que lei entendi que es la DIN que se declara en el SII pero la factura de correos tambien se peude declarar? esa es la que viene con los gastos desglosados como derechos aduaneros y los IVA, finalmente que es lo que debo declarar en el SII?
Esta declaración se puede realizar en el formulario 29 solamente? tengo una confusión al ver que mencionaban el formulario numero 15
Antes que todo felicitarlo por la página, ahora tengo un pregunta : Compre una maquinaria en Iquique , y al traerla a Antofagasta esta maquinaria viene junto con una DECLARACION DE SALIDA y junto a DECLARACION DE INGRESO, la primera exenta , y la segunda como corresponde con sus respectivo Iva y los demas cobros , mi consulta es , que hago con la DECLARACION DE SALIDA.. ?.. por que no puedo considarar las dos en la contabilidad por que seria duplicar el valor en el libro ….
Como se contabiliza el flete y seguro del valor FOB al valor CIF, Atte. René
Si existe un tratado de libre comercio con algún país (por ejemplo, Estados Unidos), ¿el articulo que voy a importar quedaría exento del derecho ad valorem? ¿en que me beneficia que exista algún tratado con un país determinado? muchas gracias
Si una empresa chilena compra o renueva una licencia computacional al extranjero(estados unidos) y la descarga a traves de internet.
¿la afecta el impuesto del 15% art.59 ?
Genial el Blog. Mi caso es que Aduana me ha cobrado un valor mayor de impuesto al que corresponde las ultimas 2 ocasiones que he importado. Ej. Compro por un valor CIF de $1000 USD y me cobran $300 USD de impuestos, creo que estiman que el precio de mis productos es mayor al declarado en la PI, cosa que no es así. El envío es normalmente a través de FEDEX o DHL. MI pregunta es puedo recuperar ese dinero y si puedo, que debo hacer?
Gracias de antemano por la ayuda…
Estimado Héctor
Primero q todo debes ver la declaración de ingreso
Como se indicaron los valores fob flete seguro
Si indica los mil us esta bien declarado el valor
Y sobre eso paga los derechos e impuestos
Q son seis por ciento sobre cíf y diecinueve de IVA
Sobre cíf más derechos .
Hay que ver bien la documentación de respaldo
Tienes posibilidades de reclamar ante la Aduana correspondiente
Y tiene un plazo que se toma de la fecha de aceptación de la declaración de ingreso
Saludos
Felipe Serrano
laudus tiene correo?
que pasa con el valor iva cuando los valores de los codigos 178 y 191 varian ,cual valor se ocupa como iva
Que pasa con las facturas tipo DHL que tienen todo desglosado en 1 sola factura.
Almacenaje Fiscal:
IVA Almacenaje Fiscal:
Cargo Terminal:
IVA Cargo Terminal:
Desconsolidación:
IVA Desconsolidación:
cual de ellos se deben tomar para declarar el iva por servicio de la empresa dado que me quedo claro lo de la DIN.
Estimados me queda claro como ingresar facturas de importación. La duda que me surge es la siguiente, si el agente de aduana cancela el IVA de la importación. ¿ como cancelamos el saldo que queda en el sistema? ya que segun el ejemplo al rendir lo entregado al agente de aduana solo el iva de la importación es lo que figura. Por tanto aun queda un saldo en sistema. Como saldamos ese monto?.Ojala puedan ayudarme. Muchas gracias.
hola tengo una duda , tengo una importacion con el din y el iva pagado , esto lo registro en el codigo 534 y 535 res`pectivamente , hasta aqui no hay problemas , mi duda es que la factura de chilexprex incluye el item iva de la importacion como exento y otro de sus servicios afectos , como registro este exento por favor ayuda
Hola, una consulta. Para importar, necesito facturas de importación o basta con una factura pro-forma. Y si saco factura de importación, puede ser electrónica?
Muchas gracias
Tengo la misma pregunta que otra persona arriba, pero no se la respondieron.
¿cual es el plazo limite para declarar una «Declaración de Ingreso (DIN)», si dice fecha de vencimiento 5-7-2014? Pero la factura de la agencia de aduanas es del 26-6-2014.
Existe problemas con que declare en el F29 de Junio la Factura de la agencia y en Julio la DIN??
necesito sacar la base imponible del este caso me pueden ayudar?
Estimado Laudus, tengo una consulta que quizás esté más arriba resuelta, pero no con el detalle que requiero para despejar mis dudas. Lo que sucede es que yo he estado importando desde usa cosas, en general menores a 1000 usd, llegan a aduanas me piden que envie comprobante de compra para valorar las mercancias, envio el recibo que me da el proveedor (que es un invoice de paypal) y con eso luego el paquete lo envian a mi sucursal de correos mas cercana. Yo debo acercarme a la sucursal a retirar el paquete, pero previo pago del iva en esa sucursal por la cantidad declarada de las mercancias. Esto yo lo hago como persona natural, por lo que no puedo aprovechar ese iva.
El tema es que hace poco saque una empresa y quiero hacer lo mismo pero a través de la empresa, para poder aprovechar ese iva. Ya tengo iniciación de actividades y todo, pero me falta conocer qué aspectos formales debo seguir para poder rendir todo como corresponde. He leído bastante sobre la DIN, pero cuando yo hacía la importación como persona natural jamás vi ese documento (supongo que lo hacía la persona de aduanas, pero no tengo acceso a eso, solamente sabía el valor de iva q tenia que pagar). Por lo tanto, si ahora lo hago como empresa, qué debo hacer para poder tener esa DIN y así luego poder ingresarla en el libro de compras? Necesariamente debo contratar un agente de aduanas o es algo que pueda hacer yo?. O para tener comprobante de ese costo por las mercancias sólo basta con presentar el recibo electrónico de mi proveedor y el papel que me dan en correos como comprobante del pago del iva?
En resumen, necesito saber:
-cómo accedo a la DIN para después ponerla en el libro (si solamente la puedo obtener a través de la contratación de agente de aduanas o también se puede solicitar a la gente de Aduanas que valora las mercancías cuando ingresan).
-si es obligatorio contratar a un agente de aduanas para importar como empresa.
-si el comprobante de pago del iva que dan en correos en la sucursal sirve para acreditarlo como iva credito fiscal (y que sólo debo pedir que lo emitan al nombre de la empresa).
Espero tu respuesta, me será de gran ayuda para saber cómo seguir.
Saludos
Estimado, siguiendo con mi pregunta anterior y complementándola. Cuando lo hacía como persona natural en aduanas generaban el FIVPS (Formulario de Importacion Via Postal y Pago Simultaneo). Ese formulario no sirve en vez de la DIN para declarar las mercancias en el libro de compras y tbn declarar el iva credito fiscal?
Saludos
Consulta importe unos productos a través de mi casilla en miami por correos chile y ellos me entregan una declaración de ingreso formulario 17, se puede ingresar al libro de compras? gracias
Hola Tengo una duda como debo contabilizar las facturas de aduana , el iva aduanero se registra bajo el rut de la tesoreria ?
Estimados, no encuentro solución al ingreso de DI con Ad-Valorem, al ingresar el monto en «Arancel», este monto no me suma al costo del producto. Favor indicar la forma en que se debe realizar y si está resuelto el tema.
Gracias!!
que hago si la invoice esta por un valor que incluyo fletes y seguros y la declaración de aduana no lo incluyo y lo agrego y en definitiva como la que se contabiliza es la declaración de aduana tengo una diferencia respecto a lo que pague al proveedor y aparece como que le debo cuando no es así ya que el me incluyo el felte y el seguro
Estimado Ladus
tengo algunas dudas sobre la contabilizacion de las invoice, ya que estas se llevan a la cuenta de Proveedores Extranjeros.
las facturas de proveedores extranjeros, estas se contabilizan directamente a un gasto ? ¿ pero no se reflejan en el libro compra venta , ya que para eso esta la DIN?
Ademas los gastos asociados a la aduana estos a que cuentas se deben llegar, ejemplo : mercaderias en transito? u otras?
Consulta cuando compro muestras para ser analizadas en chile, envian factura como si fuera una venta cualquiera con neto, iva y total de su pais, bueno mi duda es, como la ingreso al libro de compras ? o queda solo como gasto y sin ingresar al libro de compras aclaren plis!!¡¡
consulta, el valor que se pago en la DIN (linea 91), debe ser igual al Iva que debo ingresar en el libro de compras?
Que pena Raúl, no hay respuesta a tu pregunta sobre el codigo 91 o línea 91, muchos tenemos la misma duda.
Hola,
No, la línea 91 incluye IVA, Ad valorem y almacenaje.
Para calcular el IVA se suma: :[Valor CIF + ad valorem (cod 223) + almacenaje (cod 113)] * 0,19
Estimados un aconsulta, existe alguna normativa del SII en que indique que el costo de la mercadería extranjera (Us dolar) se deb ingresar al T/C aduana. Muchas gracias
Atte. Carlos Saez Carrasco
Estimado muchas gracias por su respuesta,
Para efecto de costo del producto puedo utilizar la diferencia de t/c pagado y el t/c de aduana?
Un cordial saludo
Estimado me gustaria que me
Ayudaras con un tema el FIVPS ese documento viene desglosado mas menos de como fue que se genero el pago de impuestos sobre que monto en especifico y cuales fueron los porcentajes que se generaron para poder entender y saber en una proxima importacion el
Valor que se me cobrara.
Y mi segunda pregunta es si es que sabes si ese documento que me entregan en correos de chile al cancelar los impuestos (FIVPS) me
Sirve para poder añadirlo a la contabilidad de mi empresa en los gastos?
Saludos
Estimado:
Es correcto que mi consignatario de nacionalidad extranjera en el DI. Además,se permita facturar documento en Chile a travez de una factura exenta para efectos de cobro. De resultar incorrecto, que me recomiendan para corregir esta situación.
De antemano, gracias!
Señores Laudus:
Tengo claro que la Declaración de ingreso es la factura para efectos fiscales.
Como estoy trayendo productos a través de DHL contratado por mi proveedor en China y DHL me hará entrega del producto en mi domicilio ¿Cuando, donde y como entrego los «datos de facturación» para poder ingresar esa declaración a mi contabilidad? No sé si sirva que diga mi nombre y rut personal si no que salga el nombre de mi sociedad, rut, etc. ¿ Me llaman de DHL para preguntarme los datos de facturación en aduana? Tengo esa duda al respecto.
Espero sus respuesta, muchisimas gracias!
Arturo A.
Arturo,
Tengo la misma duda que tú, también voy a traer productos a través de DHL contratado por mi proveedor en China. ¿Basta con que mi proveedor envíe los productos y complete la factura con el nombre de mi sociedad? Te agradecería me pudieras comentar como fue tu experiencia.
Saludos.
Claudia
buenos días, por favor me pueden indicar como contabilizo una importación tengo la factura de la aduana con el iva que se cancelo por esta
Estimados,
Compré en China, la mercancia llego vía DHL, tengo la declaración de ingreso de aduanas Form 17, ¿esta se ingresa al libro de compra y venta al igual que el Form 15 que mencionan?
Gracias de antemano
Estimado, soy contadora recién ejerciendo, tengo una clienta que me entregó para hacer el formulario 29 y libro de compra y venta de su negocio, el Certificado de movimiento emitido por la Tesorería (formulario 17), en él aparecen todos los datos de transacción, monto neto, iva en dolar, fecha y los datos de mi clienta, pero no tiene antecedentes del proveedor, sirve para registrar?
no viene la información del proveedor, solo el detalle de la importación, no aparecen datos de nombre de proveedor ni rut.
Entonces, se dejaría el campo vacío en el libro? (Nombre proveedor, rut Proveedor)
Ok, muchas gracias
soy estudiante nose si me podrian ayudar con un esquema de contrato _venta de importacion qisiera que apoyen gracias
Hola estimado,
Buenos dias
Le quiero hacer una consulta, estoy a puertas de importar varios productos desde china y estados unidos. El tema que voy a importar a través de una casilla por la cantidad de dinero que voy a invertir, pero el problema que tengo que ellos solo me facturan el servicio que realizan pero no me entregan el formulario DIN 17 de aduana para descontar el IVA de la importación completa. Como lo puedo hacer en este caso. Elegí casilla por un tema de seguridad ya que si envío por correo postal estaré inseguro y si lo hago a través de DHL u otro servicio directo como Fedex a Chile, entiendo que los costos son abusivos.
Espero que me pueda ayudar con esta duda y consulta.
Estimado.
Tengo la Siguiente duda. En mi empresa contabilizo la DI a nombre del Proveedor extranjero con un código ficticio, para así identificar en mis análisis de cuenta que cosa pertenece a cada proveedor, según lei eso se permite ya que no es necesario ingresar rut, obvio por que no tienen.
Ahora bien, los libros de compra son subidos al SII modificando el nombre y rut del que originalmente se ingreso a contabilidad por el de la tesorería,ya que el SII no permite rut que no existen.
mi duda es la siguiente, me afectara en algo llevar llevar el libro distinto a lo presentado en el SII por este asunto? ya que para control me es mucho mejor tener los nombres de los proveedores extranjeros.
Estimado.
Hola. El ejemplo ha servido pero esta faltando explicar cómo se registra la factura del Flete y el seguro internacional considerando que la importación es FOB. Actualmente los forwarders nos emiten una factura exenta por estos conceptos. Por favor tambien explicar como serie el caso del registro de una importación en CIF.
Estimado, Tengo el siguiente caso. Tengo ingresada una Orden de Compra para el proveedor extranjero, pero la procedencia de la mercadería viene de dos países diferentes.
Se puede asociar a una orden de compra dos Declaraciones de Ingreso diferentes???
Cual sería el procedimiento correcto para este caso???
Muchas gracias por su ayuda.
Hola. Muchas gracias por su aporte. Me estoy iniciando en el mundo de la contabilidad y son muy útiles sus blogs de información y guía. Tengo una duda con respecto a este tema de las DIN y tiene que ver con el flujo de caja y los gastos o montos netos que aparecen en la DIN y la factura de pago al proveedor extranjero. Por ejemplo, si realicé un pago con algún proveedor de transferencias internacionales, el me emite una factura exenta con el monto transferido en pesos, donde figura el importe efectivamente gastado y esa factura la ingreso a mis libros para armar el flujo de caja. Sin embargo, en la declaración de ingreso pongo un monto neto que es el considerado para el impuesto, pero que ya pague (o en parte) en la factura del proveedor de la transferencia internacional. Luego, en términos de gastos tengo esos gastos duplicados, cuando el real es el de la factura del proveedor de transferencia y no el de la DIN. Al utilizar el sistema del SII al menos, este muestra ambos montos como gastos independientes y en mi caso, al ingresar como efectivamente pagado sólo el de la factura exenta para dicha factura, y sólo el IVA para la Declaración de ingreso, el sistema mantiene un remanente de la declaración de ingreso para los meses siguientes, que se espera ingrese como gasto efectivo, pero que en realidad ya está ingresado desde la otra factura. Lo mismo pasa en el flujo de caja con el gasto de transporte y seguros, que pueden tener su propia factura exenta, pero que además está considerado en el monto neto de la declaración de ingreso. ¿Como se hace con este tema?
Estimado:
junto con saludar, tengo una duda con respecto a la fecha, cual debo considerar la fecha de pago del iva a la tesorería o igualmente podría ocupar el iva en la fecha de vencimiento, ejemplo fecha de pago iva día 09-11-2016 con fecha de vencimiento 03-12-2016, es posible registrar este la DIN con mes de diciembre considerando la fecha de vencimiento? favor su ayuda quedare atenta y muchas gracias por el blog.
Buenas Tardes:
Cuales son los costos que las agencias de aduanas provisionan cuando se esta importando desde USA.?Estos pueden variar entre agencias.?
Gracias
Hola,
Realice una compra en EEUU y pague a una empresa de transporte que haga el transporte a chile, esta empresa me envía su factura con un IVA de transporte pero a la vez me envía en su factura un detalle de monto exento (el valor del costo del producto que compre en EEUU).
¿Cómo puedo recuperar el IVA del producto? Cuento con la factura de la empresa de transporte y con la declaración de ingreso. Donde identifico el IVA del producto y que pasos sigo para recuperar el IVA de producto al SII.
Nosotros utilizamos el Sistema de facturación gratuito del SII y declaramos con el 14TER
Descripción de la factura del transporte internacional
DET1 Total Reembolso Aduanero (Exento): 18.815
– Derechos ………………………………….$ 4.146
– IVA Aduanero, neto de flete ………..$ 13.908
– Otros ………………………………………..$ 762
DET2 Flete Internacional (Exento) 17.321
DET3 Manejo 1.332
DET4 Seguro 666
DET5 Otros Costos por Almacenaje 0
DET6 Otros Gastos 0
DET7 Gastos por Despacho 2.914
Monto Neto $ 4.912
Monto Exento $ 36.136
Monto I.V.A. 19% $ 934
Monto Total $ 41.982
Gracias por su ayuda
Estimados
tengo la siguiente consulta, que pasa en el caso que se importen mercaderias de Alemania y lleguen directamente con su invoice , pero no haya necesidad de tramitar la importacion con un agente de aduanas, al ser asi, no tengo declaracion de ingreso.
una importacion sin Declaracion de ingreso es correcta?
como determinar el iva de la importacion si no tengo la declaracion de ingreso? y en el caso de no poder recuperar el Iva , este monto cancelado corresponderia a gasto?
Si me puedieran responder porfavor seria de gran ayuda.
como ingreso la factura de proveedor extrangero al libro de contabilidad el monto de esta siempre son exentos, con que rut para que me la acepte el sii en el libro electronico
Estimado:
Junto con saludar, agradecería responder una duda, se hizo el abono por una compra en el extranjero nos llegó la factura correspondiente. Los productos aún no llegan, mi duda es la siguiente ¿la factura se debe registrar una vez que se hayan cancelado los gastos de internación (CIF+seguros)? es decir cuando reciba los productos.
Quedando atenta a sus comentarios se despide,
Paola
buenas, saludos mi pregunta es la siguiente como hago para registrar una factura de un servicio prestado desde el exterior en mi contabilidad fiscal (chile), para poder aprovechar el crédito fiscal, en vista que es un servicio y no pasa por aduana, es decir no va a tener declaración de ingresos de importación, gracias espero su respuesta…
Ola, mi pregunta es la siguiente: hice una importación y debo cancelar la factura al proveedor, ese pago lo puede hacer un hermano desde su cuenta bancaria a nombre de él, ya que yo me encuentro fuera del pais
Estimados
tengo la siguiente consulta, con que rut se debe registrar en los libros de compra electrónicos, un ingreso de DNI, si no aparece informado al SII, rut de agencia de aduanas o rut de la tesoreria
Estimados, Gusto en saludarlos.
Tengo un pequeño problema y es que el Agente de Aduanas me envía una factura para el cobro de sus servicios + una nota de débito por el recupero de gastos por las facturas de gastos inherentes a la importación que han pagado en nuestro nombre.
Mi duda es, cómo registrar ambos documentos, nota de debito + facturas de los proveedores terceros, sin duplicar costos? Gracias, Saludos
Estimados:
Según la declaración de importación, debo cancelar a Tesorería los siguientes valores:
Ad-Valorem $72.550
IVA 19% $243.532
Aporte Portuario $130
TOTAL $ 316.212 a Tesorería.
Al ingresar el DIN a Laudus, me asalta la duda con el monto pagado por «Aporte Portuario», lo ingreso como valor exento? ya que en arancel, ingreso el Ad-Valorem y en impuesto el 19%. Sin embargo al ingresarlo como exento, me lo agrega como valor pendiente de pago, cuando este se ha cancelado a Tesorería.
De ante mano muchas gracias.
Estimados:
Haciendo referencia a lo mencionado por ustedes en el registro del DIN
«IVA: son 885.053 pesos según consta en la Declaración de Ingreso. Hay que poner el valor exacto de la declaración, aunque nunca va a coincidir con el (Neto * 0,19), ya que el IVA incluye el IVA del transporte internacional y seguro. Por eso este valor hay que ingresarlo y sobreescribir el cálculo de Laudus. Al guardar la factura Laudus avisará que el IVA no es el 19%, pero no importa, sabemos que en estos casos nunca va a coincidir»
Realizo la siguiente observación:
Si bien el Neto no coincidirá con el IVA que agregaremos manualmente y que corresponde a lo pagado a la tesorería, al momento de consultar el cruce de los libros electrónicos (Menú Impuestos mensuales del SII) me arroja un código IEC12 (Registro de Información Electrónica de Compras incluye documentos cuyos montos de IVA son mayores a los montos determinados por este Servicio) y me discrimina la diferencia entre el neto ingresado y el IVA agregado.
Siendo así no estaría el SII reconociendo que este tipo de practica se realiza cuando se trata de un tipo de documento 914 como DIN y aún así me esta observando la diferencia.
Cómo sería la solución a esta observación?
estimados revisando su explicacion me queda una duda
que valor debo utilizar como credito de la importacion si en la din se refleja lo siguiente
cuentas y valores
cod 223 usd 103.74
cod 178 usd 348.21
tatal giro 451.95
tipo de cambio 704.42 cod 91 $ 318.363.-
Hola,
Como y donde debo registrar las facturas (invoices) recibidas de mi proveedor de servicios de telecomunicaciones que recibo del exterior que corresponden a los costos de ventas de mis servicios.
No existe declaración de ingreso (DNI) puesto que no son bienes asi que no tengo claridad de como ingresarlo (factura exenta?, boleta exenta?, DNI exento? con el numero de la invoice?)
Hola tengo softlanERP y cree una nueva empresa pero al momento de traspasar los datos de inventario a contabilidad me arroja un mensaje de error
«THE INSERT statement conflicted with the FOREIGN KEY constraint «XWloteDesp_CWdetli01». The conflict ocurred in database «EMPRESANUEVA», table «softland.xwloteDesp», column «NroLote».
código: -2147217873
Modulo: IWCONTA2
Buenas tardes, esta forma de importar informacion es aplicable al modulo de empleados? si es asi, cual es el formato con el cual se debe cargar.
Gracias.
hola, necesito hacer facturas proforma en el laudus puedo hacerlo?
Hola estimados
estoy realizando una importación ficticia para un trabajo de la U estudio comex
una consulta alguno de ustedes tiene algún formato de DIN para llenar 🙁 en la web hay uno pero no me deja rellenarlo
saludos a todos
Hola. Felicitaciones por el Blog. Estamos realizando importación de bienes Ex fábrica desde méxico. Los gastos en méxico para llevar y pasar por aduana los productos los realiza una empresa mexicana, quienes se lo facturan a mi proveedor. Consultas:
1) Cuál es la forma correcta en que mi proveedor debe cobrarme esos gastos? , factura exenta? Nota de Cobro? u otra forma?
2) Cómo la contabilizo (no viene en la DIN) para que pueda sumarse al costo de las mercaderías que estoy importando?
Gracias
Hola Buenas, mira estoy ingresando una importación a Laudus pero tengo problemas cuando quiero pagar el IVA. Tengo que crear a la tesorería general de la republica como proveedor para asignarle el pago del IVA? y si no es así como pago el IVA con el fondo por rendir el cual le asigne a mi agente de aduana.
Saludos
Hola, consulta como logras sacar el ultimo informe de resumen de la importación.
Saludos
Hola, declare una din en el f29 pero se me perdio el documento original. Me pueden girar ese iva al no tener el respaldo?
Hola, estoy realizando paso a paso el procedimiento indicado en este blog. pero cuando llego al momento de cancelar todas las facturas asociadas a mi importacion contra el fondo por rendir me aparece una alerta que dice «este proveedor tiene fondos por rendir equivalente a 0 pesos, se ajusatara automaticamente al saldo indicado» por lo que no me permite cancelar las facturas. Me
podrian orientar en esta situacion?
Saludos.
No tengo claridad como puedo llevar el control y registro de las facturas originales de los proveedores extranjeros ya que de la lectura anterior entiendo que el documento de registro de la importación es la declaracion de ingreso que se genera a nombre del proveedor, pero el documento emitido por el proveedor es su propia factura. Como distingo una de otra, se pueden registrar ambas? cómo se debería hacer? Esto es especialmente importante cuando se mantienen compras a crédito y varios documentos por pagar al proveedor.
Hola !! Una consulta … Cuál es la fecha que debo tomar de la DNI para ingresarla como fecha de emisión? Ya que en una me aparece fecha de vencimiento y en otra fecha de aceptación ( son diferentes) , y significa que si tiene fecha por ejemplo de septiembre puedo ocuparla solo en el próximo periodo de IVA correspondiente a septiembre?
Saludos!!
Existirá la posibilidad de cargar de forma masiva las facturas de ventas en Laudus???
Estimados, muy buen blog, pero tengo una duda, tengo una DIN donde los montos son los siguientes:
FOB U$608.78
flete U$1443.48
seguro U$60
CIF U$2112.26
AD VALOREM U$126.74
IVA U$425.41
IVA TOTAL U$552.15
IVA TOTAL $353978
VALOR USD 641.09
EL VALOR TOTAL NETO A INGRESAR EN SII SERIA $1354148.76?
Y EL IVA A INGRESAR SERIA $353978?
muchas gracias,
saludos,
Consulta,
que diferencia hay en el F17 y el F15 por los pagos de aduagan,
la empresa de aduanas Fedex solo me entrega el detalle de pago de F17 y desglosa el iva, pero no hay din,
en cambio cuando el pago es F15 se adjunta el din, solo puedo recuperar este iva ?
Existen Formularios 15, 14 y 17 de DIN eléctronicas?
Estimado. tenemos la siguiente duda.
El transporte terrestre del puerto a nuestras bodegas se puede considerar costo? o es gasto?.
he preguntado a varios amigos de diferentes empresas y en todas lo llevan como costo. pero nadie tiene una referencia del SII. para corroborar eso.
de antemano agradezco tu respuesta.
depende de la clausula de compra (incoterm)
Buenas noches, tengo una duda, el agente de aduana paga el iva con el fondo que le entregue, como quedaría el asiento contable? Porque el fondo por rendir disminuye por el haber y la cuenta iva crédito también disminuye por el haber.
En que estoy equivocada?
hola Kellys
me hice un archivo de cuadratura para las importaciones. muestra los asientos que debes hacer y los mayores como deben quedar.
esta muy bueno si quieres te lo puedo enviar.
veras que cuadra las cuentas del:
Agente de aduana
Las DI
Las facturas anexas del agente
y los gastos y costos se clasifican según corresponde por la normativa vigente en Base a IFRS
Hola Diego Jorquera.
Serías tan gentil en enviarme el archivo de cuadratura para la importaciòn con sus respectivas cuentas.
Agradeciendo desde ya,
Carolina Pinto
a que correo?
el mio es dilexis@gmail.com
Hola Diego,
Podrías por favor enviarme el archivo de cuadraturas, la empresa que trabajo realiza muchas importaciones y lo ven solo del punto de vista tributario.
Mi correo es tammykaguilera@hotmail.com
Desde ya gracias, saludos.
Stephany Aguilera.
Hola Diego, disculpa la patudes pero me encuentro escudriñando en la web , todo lo que me pueda servir para darle valor a mi trabajo, aparte de solo operacional, controlo los gasto de importaciones y exportaciones en una empresa alemana y me gustaria poder ver si me compartirías el archivo que mencionas para los asientos contables involucrados. De antemano, muchas gracias por leer mi post
Consulta, para poder efectuar la conversión de tipo de cambio a una compra en el extranjero. ¿Se debiese tomar la fecha de la DIN o a la fecha de pago de está u otra fecha? La duda me surge, debido a que los productos se demoran aprox 2 meses en llegar a Chile y no sé si existe algún problema respecto a esto. (Esto para efectos de efectuar las contabilizaciones pertinentes).
El laudus permite realizar facturas a personas Naturales?
Buenas tardes, necesito hacer la declaración del iva de una empresa que importo en el mes de febrero, la contadora me dijo que aun no ha aprovechado el impuesto que le sale en la dua, que lo aproveche yo en esta declaración, ya determine los monto pero no se específicamente en que casilla de la planilla de declaración debo colocarlo.
Formulario de pago de importaciones del giro casilla 534 va la cantidad de importaciones y en la 535 pones el valor del CF de la importación que es solo el valor que te figura en la declaracion de ingreso (DIN) en la casilla 178..
REF: «Estimada Patricia, según dice el SII hay que consignar la “Fecha de pago del documento de importación”: http://www.sii.cl/preguntas_frecuentes/catastro/001_012_2504.htm»
Esta respuesta está un poco confusa. Ya que la «Fecha de pago del documentos de importación» no aparece como tal en el mismo formulario 15 (DIN), sino que la fecha de pago aparece en el documento de la Tesorería que generalmente va adjunto. En el formulario 15 (DIN) aparecen la «Fecha de vencimiento» la «fecha de aceptación» y la «fecha de transporte»… como comprenderá no hago match con ninguna de ellas. Agradecido de antemano.
Estimado
Tengo una factura de importación de un software. Este Servicio viene de España, esta en Euros con un IVA de 21%. Como debe registrarse?
Hola! Gracias por la guía para entender los documentos. Disculpa si esta pregunta es muy básica.
Quisiera saber si una declaración de ingreso emitida a una persona natural puede ser ingresada en el SII de una empresa.
El tema es que una de mis socias hizo una compra en el extranjero como persona natural, así que los documentos de ingreso están a su nombre y no de la empresa. Pero estos productos los tuvimos que usar para el ejercicio de nuestras actividades…
Buen dia.
Tengo una duda respecto a la aplicación de un fondo por rendir, dado como provisión a un agente de aduanas.
Todo parte del registro de una factura de un proveedor extranjero, con base en la DI. Se registra un IVA que no corresponde al proveedor, en cuyo caso el sistema en el comprobante contable el IVA Crédito fiscal se compensa automáticamente, pues no corresponde al proveedor.
Posteriormente, cuando vamos a aplicar las facturas asociadas al fondo por rendir, no sé como seleccionar sólo el IVA que el agente pagó en la nacionalización a nuestro nombre, y con nuestro dinero. Entiedo que no puedo seleccionar un proveedor extranjero, porque en el sistema este impuesto no impactó en la deuda que tenemos con ellos.
hola buenas tardes quisiera saber como obtengo el resumen la de importacion para ver el detalle de los costos asociados a cada producto
Buenas LAUDUS.
Tengo un problema: al registrar la declaración de ingreso a LAUDUS y marcar la casilla «importación», el movimiento no genera un comprobante contable. ¿como arreglo esto?
Curiosamente, el sistema me permite ingresar números en el campo al lado de la casilla «importación», a pesar de que la casilla no este marcada.
Buenos dias,
quizas alguien me pueda ayudar con esta consulta porque no he encontrado un ejemplo que posea ad-valorem (223) y almacenaje aduanero (113). Como se debe proceder en esos casos? La siguiente formula da error:
NETO: CIF + ad-valorem (223) + Almacenaje aduanero (113)
IVA: (178) + (Almacenaje aduanero*19%)
Qué operacion sería la correcta?
CORRIJO MI CONSULTA:
En el codigo (178) ya está incluido el iva del almacenaje aduanero por tanto
NETO: CIF + ad-valorem (223) + Almacenaje aduanero (113)
IVA: (178)
Estimados:
Al ingresar la DIN al RCV del SII, el valor Fletes código (DIN) 223 Seguros Código 113, debo considerarlos como exentos o Impuesto sin crédito?
Muchas Gracias
Estimado
Mi consulta es con respecto al pago en laudus para liquidar la factura de aduanas, ¿qué pasa cuando la rendicion de gastos del agente es mayor al dinero que entregamos,cómo contabilizamos cuando pagamos la diferencia que quedamos debiendo a este?
Estimados,
Tengo una duda, cuando realizamos la conciliación de compras y ventas, para que cuadre el DIN, modificamos el IVA cuando se registra, pero de igual forma el total nos da diferencia, por ende nos las muestra en la conciliación. Ese restante que generalmente es solo por el seguro a donde lo llevamos si no hay ninguna factura por esto.
Gracias de antemano.
Hola Buenas tardes una consulta que pasa si la rendición del agente de aduana resulto por mas dinero de lo entregado en fondo por rendir a mi agente de aduana como se registra
hola buenas tardes quisiera hacer una consulta sobre las importaciones que se hace o que pasa cuando lo damos la plata al agente de aduana por un monto xxxx y después al momento de rendirnos el agente de aduana rinde mas de lo que yo le envie en la primera instancia
muchas gracias
Esto es un tesoro y recién lo he encontrado.
Muchas gracias por esta información¡¡
Hola, me queda una duda respecto al tipo de cambio que se debe utilizar para contabilizar la factura, ya que dice que debe ser el de la práctica contable de la empresa, pero debe legalmente ser el aduanero o el del día de la factura del proveedor extranjero? Gracias.
En el caso de ser exportación condición de venta EXW, donde la Agencia nos factura a nombre de la empresa, pero con cargo a cuenta corriente de cliente por lo que ellos la cancelan .
Como podemos rebajar las facturas por gastos emitidas.
Ejemplo facturas asociadas la exportación por gastos anexos fueron emitidas en Noviembre y quedaron ingresadas pendientes de aclarar, y ahora en Diciembre la Agencia de Aduanas emite factura por exportación detallando los gastos donde etan incluidas las facturas que quedaron ingresadas en el mes anterior.
¿De que forma podemos generar un comprobante que deje facturas rebajadas, y no queden pendientes de pago, y ensuciando cuenta de proveedores?
Buenas tardes necesito ayuda como subir las declaraciones de ingreso al SII, además si una de las DI tiene ina anticipo de harina como lo presento al SII.
FAVOR ME PODRIAN AYUDAR!
Hola! quería preguntarte como ingresar una DIN al registro de compra??? yo importo zapatos de california donde estan expresados en dolares me aparece EJEMPLO VALOR FOB 178 y VALOR CIF 279 donde el iba es de 75,58 dolares que en pesos seria 61.300. Pero al ingresar el DIN aparece Monto Neto, que no se cual poner y monto iva recuperable que tan poco se! Y despues monto total. espero atenta su respuesta
hola estoy declarando una importación que tengo lo siguiente:
codigo 223 15,93
Codigo 113 2,60
Codigo 178 53,95
Codigo 191 72,48
Cual es mi valor de iva ? codigo 178 o 191? y que que se hace con los valores 223 y 113 que son ?
hola buenas
tengo una duda sobre le tema del ingreso por fecha si recibo una DIN con fecha de aceptación 24/4/2020 puedo ingresarla en el mes de mayo’
Estimados buenas tardes,
Tengo una duda, qué pasa en el caso de que la importación venga con boleta y no factura? cómo puede ser ingresada esa mercadería a las existencias de la empresa?
Hola tengo un par de dudas:
Si dice que la DIN refleja la factura del proveedor extranjero:
En la DIN para calcular el ad valorem e iva completan FOB+Flete+Seguro.
si no se tienen los documentos de flete y seguros,ellos hacen una estimación.
Si la factura del proveedor extranjero es FOB y tengo 2 facturas diferentes por flete y seguro, que incluso si fueron estimadas son diferentes a los indicados en DIN,no esta reflejando el valor exacto.
1) Que hago con la factura del proveedor extranjero y la factura de fletes y la de seguro?
no puedo duplicar los costos.
2) Si el pago de estas facturas son en moneda extranjera, como se los aplico a la DIN?
3) Si los montos de flete y seguros son distintos a los estimados, que hago con esa diferencia?
4) El SII indica que el tipo de cambio que se debe utilizar es el de la fecha de la factura, porque usan el tipo de cambio aduanero (el que tiene la din)?
Segun yo:
la DIN debería ingresarse solo con Ad valorem e iva y luego ingresar cada factura como corresponde.
y el valor de las mercaderías debería tener todos los costos asociados valorizados al tipo de cambio de la factura.
atento a su respuesta, le saluda atte.,
Robinson Ramirez M.
Buenas tardes,
Alguien sabe como ingresar las notas de cobro asociadas a la importación, para que quede en la misma carpeta de importación?
Estimado/a, muy útil la información. Me queda una pequeña duda. Si el monto NETO es el valor FOB, y el monto IVA es el IVA, qué pasa con los códigos 223 y 113? Ya que efectivamente son valores que pagué, pero no tengo una factura adicional. La importación fue hecha a través de DHL, quienes me facturaron por su servicio de desaduanamiento, y me incluyeron (como servicio NO FACTURABLE) el monto exacto que es lo que pagué a Aduana. Es decir, este monto de 40.927 incluye el IVA, + los códigos 223 y 113.
Hola tengo una duda, si la Di tiene fecha de aceptación 27 de agosto y la factura de la agencia y comprobante de pago son del 7 de septiembre, en que mes registro la DI en el libro de compras.
estoy muy confundida, gracias!
Estimado, como hago para tener derecho al credito fiscal, si en la importación el courier (fedex) -he insistido pero no tengo respuesta-, no me proporcionó la declaración de ingreso.
Saludos.
Hola, primero que nada muy buena informacion, y lo otro una consulta, ¿puedo ingresar al libro de compras una importacion en la cual la declaracion de ingreso se hizo a mi rut y no al rut de mi empresa?
De antemano muchas gracias por lo ayuda.
Buenas tardes:
Tengo una DIN de la siguiente forma:
valor CIF 2.300.00
cod. 178 437,00
cod. 91 $342.726 ,( que corresponde al tipo de cambio )que correspondería al iva.
El CIF tengo que cambiarlo al al cambio de esa fecha?? o solo ingreso lo del cod.91
y ademas hay una factura declaracion de salida en dolares por 2.300.00. Que es lo correcto a realizar y no enviaron otras facturas.-
Atenta a sus comentarios
Gracias por la info! Pero la página Me está pidiendo monto exento y monto IVA No recuperable, que poner ahí o que número de folio corresponden a ello? Ustedes son agente de aduana para contratar?
Hola, Victor por acá.
Ud me podría aclarar quien es el que hace el flete desde el puerto al extrpuerto para un LCL? el forwarder o el servicio de extrapuerto?
slds
Estimados, podrían aclararme un tema de la DIN? resulta que importé un equipo desde China. El valor CIF es 210,86. En la declaración de ingreso, aparece en el código 178 el IVA de 42,47 y el código 223 12,65. Eso está bien. Pero más abajo, en el apartado «Cuentas y Valores», sale código 223 = 12,65 (está OK), código 113 = 0,97 (supongo que está bien. El porcentaje es 0,46%. Siempre será así?)…. y aquí está la gran duda. En el código 178 aparece 42,65. Es decir, hay 0,18 con respecto al IVA indicado en el casillero de más arriba que andan volando y no sé de dónde se obtienen.
Me puede aclarar este punto, por favor?
Gracias.
No importa… se me estaba olvidando sumar el IVA del almacenaje (código 113).
hola, tengo lo din pero no se donde veo el folio que me piden en la declaracion de compra en el sii
Hola, gracias por los valiosos aportes. Me podrían orientar con algunas cosas?
1.-Importé de China, orden de compra FOB, tuve problemas con el tipo de carga ( scooter, batería) y tuve que cambiar transporte, el proveedor chino me «ayudó». Pagué flete y seguro al proveedor chino.
2.-Llegada la mercancía, en el Aviso de Llegada de Mercancía la empresa de transporte me cobra un CISF, que es un impuesto a las exportaciones en china que le corresponden a la empresa China.
3.-Reclamé al transporte y ellos indican que el proveedor chino le pidió que nos cobrara este cargo, no entrega respaldo de que lo autoriza a cobrarme este impuesto chino.
4.-La DIN dice FOB, no indica el impuesto CISF
5.-Pedí factura por servicios a la empresa de transporte y me dicen que no pueden emitirme factura ( en otras operaciones otras empresas de transporte si me emitieron factura por todo).
6.- La empresa tiene oficina en Chile
Estoy esperando respuesta de la Aduana y del SII, han pasado día y me han derivado de una persona a otra persona.
Si me pudieran orientar por favor.
nathalie necesitas asesoría en importaciones? mas de 30 años de experiencia en el rubro
escribir a
Guau! ¡Excelente! Esto ha sido mi salvación, muchísimas gracias por compartir sus conocimientos.
Estimados, tengo una consulta, al cargar la DIN ingreso los valores CIF para que me el IVA correcto, ademas que activo a la mercadería los gastos de flete y seguro. Mi consulta es que luego me emiten facturas aparte por flete y seguro (y ahi seria duplicar el costo) que no corresponde. Contra que cuenta reverso luego estas facturas? Desde ya muchas gracias por su ayuda.
Consulta tengo una duda:
Si mis datos fueran estos
Cif 545,09
ad valorem cod 223 32,71
impuesto cod 178 109,78
código 113 1,3
y abajo me sale otro código 178 con valor 110,03
y el código 191 con valor de 144,04
tipo de cambio código 61 es 816,47
como debo ingresarlo en el registro de compras y ventas? Cual seria mi valor neto?. Consulto porque hay personas que le sacan un valor exento correspondiente al ad valorem, pero según mi percepción el ad valorem esta incluido en el neto, ya que a partir de ahí se saca el IVA.
Buenos tardes, estoy un poco confundida, en la empresa de servicios contables en la que trabajo, hay un cliente que compró un maquina para fabricar papel en China, dado el texto expuesto, leí que debido a los tratados de libre comercio no hay arancel, ( este último es lo mismo que AD VALOREM 6%) en este ¿Corresponderían no hacer el cálculo del arancel?
Agradeceré su respuesta
Estimados muchas gracias por la información! Realmente útil.
Consulta, al realizar importaciones utilizando courier (servicio puerta a puerta), cómo se procede a declarar el gasto en el SII? Ellos deben proporcionarme algún Documento de Ingreso o con qué otro documento acredito que realicé la compra de mercadería?
Me queda la duda ya que serán ellos los que realizarán el proceso de internación.
Muchas gracias desde ya,
Martina
estimado, cual es el numero de folio?
Excelente y de mucha utilidad toda la Información que proporcionan. Muchas gracias por el aporte
Buenas,
tengo el siguiente problema.
tengo una factura de gastos asociados a dos importaciones,
como puedo referenciar de manera parcial para que al momento de contabilizar la factura, los gastos sean distribuidos entre los productos de dos referencias de importaciones diferentes?
quedo muy atento y gracias desde ya por el apoyo
saludos
JM
Si el vendedor no emite factura, puedo solo con la DIN dar registro de esta como gasto
Hola, gusto saludar. Me gustaría saber como aplico un descuento comercial a una factura de Materia Prima en Laudus? Ya que al ingresar costo unitario y cantidad me da el total. De antemano, gracias.
Si el IVA que informa el Agente de Aduana es distinto al de la DIN, en el libro compras cual se considera
Si el IVA que informa el Agente de Aduana es distinto al de la DIN, cual se debe considerar para el libro compras
Hola, me quedo una duda de registro en lo normal de una importación tengo una factura de aduana con Tc aduanero (1 vez al mes) y tengo tipos e cambio diario según moneda para costear un producto comprados en dólares a pesos chileno, yo debo ocupar tipo de cambio de acuerdo a fecha de factura verdad? O debo ocupar tipo de cambio aduanero de la factura del agente de aduana ?
Siempre he contabilizado con tipo de cambio de invoice y no con aduanero, pero hoy me encontré con el caso de que registran con tipo de cambio aduana .
Favor aclaración .
Hola, buenas tardes,
Consulta, si se debe ajustar el valor de la DIN de manera posterior ¿Existe un plazo? ¿Qué documento debería emitirse? ¿Corresponde ajustar la DIN por ajuste de precio de transferencia?. Muchas gracias